Bisnis ilegal adalah kegiatan yang bertujuan menghasilkan keuntungan tanpa registrasi dan lisensi yang sesuai. Tanggung jawab atas tindakan ini dapat bersifat pidana dan administratif.
instruksi
Langkah 1
Bisnis ilegal dapat dituntut di bawah hukum administrasi, pidana atau pajak. Tanggung jawab yang ditetapkan dapat berbeda baik dalam hal prosedur untuk melibatkan, maupun kemungkinan hukuman.
Langkah 2
Agar suatu kegiatan memenuhi syarat sebagai wirausaha ilegal, harus memenuhi dua syarat - harus sistemik dan bertujuan untuk menghasilkan keuntungan. Konsistensi berarti kegiatan yang diulang lebih dari dua kali dalam setahun. Jika seseorang menjual barang dengan harga yang sama, atau dengan uang yang lebih sedikit daripada yang dia keluarkan untuk membeli, maka ini bukan kewirausahaan.
Langkah 3
Tanggung jawab administratif diatur oleh Bagian 1 Pasal 14.1 Kode Administratif Federasi Rusia. Artikel ini mengasumsikan hukuman paling ringan, yaitu denda dari 500 hingga 2000 rubel. Dalam hal ini, fakta kegiatan bisnis ilegal dapat dideteksi oleh pemeriksaan negara, polisi, pajak atau kantor kejaksaan. Biasanya, salah satu karyawan struktur ini datang ke warga dengan cek. Inisiasi pekerjaan kantor dilakukan berdasarkan protokol yang dibuat. Perlu dipertimbangkan bahwa dimungkinkan untuk membawa seseorang ke tanggung jawab administratif hanya dalam waktu dua bulan sejak tanggal penyusunan protokol. Oleh karena itu, jika pengadilan tidak memiliki waktu untuk mempertimbangkan kasus dalam jangka waktu yang ditentukan, hakim dapat memutuskan untuk menghentikan persidangan.
Langkah 4
Hal terburuk yang dapat mengancam pengusaha yang beroperasi tanpa registrasi adalah pertanggungjawaban pidana. Ini disediakan oleh Art. 171 KUHP Federasi Rusia. Tetapi untuk ini, polisi atau kejaksaan harus membuktikan bahwa negara (warga negara, organisasi) menderita kerusakan lebih dari 250 ribu rubel. Dalam praktiknya, sulit untuk membuktikan penerimaan pendapatan yang begitu mengesankan (biasanya jumlah tersebut dibuka dalam penyelidikan kasus pencucian uang), oleh karena itu, kasus jarang dibuka di bawah artikel ini. Jika pendapatan yang diterima telah terbukti dalam jumlah hingga 1 juta rubel, maka tanggung jawab untuk ini diberikan dalam bentuk denda hingga 300 ribu rubel. atau gaji terpidana untuk jangka waktu hingga 2 tahun, atau kerja wajib hingga 240 jam, atau penahanan hingga 6 bulan. Dengan jumlah lebih dari 1 juta rubel. kemungkinan denda meningkat menjadi 500 ribu rubel. atau gaji hingga 3 tahun, atau penjara hingga lima tahun. Amandemen terbaru telah menghapus penyitaan properti dari daftar hukuman.
Langkah 5
Kode Pajak memberikan penalti hingga 10% dari laba yang diterima, tetapi tidak kurang dari 20 ribu rubel. Jika otoritas pajak membuktikan bahwa kegiatan itu dilakukan selama lebih dari 90 hari, maka denda akan menjadi 20% dari pendapatan yang diterima, tetapi tidak kurang dari 40 ribu rubel. Jika tenggat waktu pendaftaran tidak terpenuhi, dendanya dari 5 hingga 10 ribu rubel.
