Organisasi yang melakukan transaksi melalui kasir harus mematuhi disiplin kas. Saat mengeluarkan atau menerima dana, kasir harus mengeluarkan laporan kas. Dokumen ini disetujui atas perintah Kementerian Keuangan Federasi Rusia dan memiliki nomor 5-G. Anda juga dapat mengembangkan formulir sendiri, dengan menyetujuinya dalam kebijakan akuntansi organisasi.
Diperlukan
- - dokumen pendukung;
- - bentuk laporan kas.
instruksi
Langkah 1
Pertama-tama, cantumkan tanggal dan nomor seri dokumen. Masukkan nama organisasi, misalnya, LLC "Romashka", unit struktural. Di bawah ini, tunjukkan nama belakang, nama depan, dan patronimik karyawan yang memberikan laporan. Tuliskan data paspornya (seri, nomor, dikeluarkan oleh siapa dan kapan, nomor unit struktural). Jika karyawan diberi nomor personel saat mempekerjakan, masukkan dalam laporan kas.
Langkah 2
Pertama, tunjukkan jumlah yang dikeluarkan kepada orang yang bertanggung jawab dari meja kas (masukkan informasi ini berdasarkan pesanan kas pengeluaran). Selanjutnya, tuliskan rincian pengeluaran karyawan. Di sini Anda perlu menentukan jenis pembayaran (misalnya, tarif, akomodasi, pembelian barang-barang rumah tangga, dll.). Harap dicatat bahwa semua informasi dimasukkan hanya berdasarkan dokumen pendukung (cek, faktur, kuitansi, dll.), dan harus diisi dengan benar.
Langkah 3
Di sisi sebaliknya, tulis rincian dokumen pendukung - nomor, tanggal. Masukkan jumlah yang ditunjukkan pada tanda terima. Karena hanya pengeluaran-pengeluaran yang dibenarkan secara ekonomi yang diterima untuk akuntansi, tunjukkan dalam kolom terpisah jumlah yang diterima untuk akuntansi.
Langkah 4
Buat mesin kasir dalam satu salinan. Itu dapat diisi menggunakan program otomatis atau manual. Akuntan, kepala akuntan dan kasir harus menulis laporan. Ingat bahwa karyawan itu sendiri harus memasukkan informasi tentang dokumen pendukung, Anda hanya perlu memeriksa informasi ini.
Langkah 5
Jika jumlah tersebut dikeluarkan dalam mata uang asing, maka laporan harus diisi sesuai dengan itu. Untuk ini, ada kolom khusus dalam formulir. Laporan tersebut disetujui oleh kepala organisasi atau karyawan yang berwenang, setelah itu diajukan ke buku kas.
