Setiap organisasi harus menyimpan catatan barang, yaitu mendaftarkan kedatangan dan keberangkatan mereka. Oleh departemen akuntansi, semua dokumen dibentuk menjadi register. Untuk memverifikasi saldo dan keakuratan semua dokumen pengiriman, misalnya, catatan konsinyasi, perlu untuk membuat laporan komoditas.
instruksi
Langkah 1
Laporan produk dibuat dalam jangka waktu yang ditentukan oleh manajer, tetapi tidak boleh lebih dari sepuluh hari. Dimungkinkan juga untuk melakukan audit dua kali dalam satu periode, misalnya dalam hal inventarisasi, ketika perlu untuk membuat laporan sebelum dan sesudahnya.
Langkah 2
Dokumen ini dibuat oleh seorang karyawan yang bertanggung jawab secara material untuk jenis produk ini. Laporan komoditas dibuat dalam dua salinan, salah satunya ditransfer ke departemen akuntansi, yang kedua tetap dengan karyawan yang bertanggung jawab secara material.
Langkah 3
Laporan komoditas harus diberi nomor dalam urutan ujung ke ujung, dan harus dimulai pada awal tahun. Tetapi ada pengecualian: jika penanggung jawab tidak diangkat oleh kepala organisasi sejak awal tahun, maka penomoran akan dimulai sejak karyawan memulai tugasnya.
Langkah 4
Koreksi dalam laporan diperbolehkan, tetapi hanya dengan satu baris dicoret melalui informasi yang tidak akurat. Di atas Anda perlu menulis yang benar, dan di sebelahnya tulis: siapa yang membuat penyesuaian, tanggal dan daftar. Dalam kasus apa pun data tidak boleh diolesi dengan korektor atau dicoret dengan beberapa baris.
Langkah 5
Paling sering, untuk laporan komoditas, formulir No. TORG-29 digunakan, yang terdiri dari dua halaman. Dalam satu, tanda terima terdaftar, yang lain - biaya. Pertama, Anda harus menyebutkan nama organisasi secara lengkap, misalnya, Perseroan Terbatas "Vostok". Kemudian tunjukkan unit strukturalnya, misalnya administrasi.
Langkah 6
Kemudian Anda harus menunjukkan orang yang bertanggung jawab secara materi, posisi dan nomor personel. Pada tabel di bawah ini, tunjukkan saldo di awal cek, angka ini harus sesuai dengan angka akhir dalam laporan produk sebelumnya.
Langkah 7
Dalam laporan penjualan, Anda akan melihat kolom: dokumen, jumlah. Yang pertama, Anda harus menunjukkan tanggal dan nomor dokumen pengiriman, jumlahnya menunjukkan biaya barang (penjualan atau pembelian). Dokumen harus dimasukkan dalam urutan kronologis, sambil sangat berhati-hati. Kemudian meringkas.
Langkah 8
Lalu pergi ke halaman kedua - pengeluaran. Dokumen juga harus dimasukkan di sana dalam urutan kronologis. Dokumen yang diterima sebagai hasil pengembalian barang juga dapat ditunjukkan di sini. Ringkas di akhir dan tulis sisanya di akhir tes.
Langkah 9
Setelah tabel, Anda akan melihat kolom "Lampiran", di mana Anda harus menentukan jumlah dokumen pengiriman. Kemudian orang yang bertanggung jawab harus menandatangani dokumen tersebut.
Langkah 10
Setelah itu, laporan tersebut diserahkan ke bagian akuntansi. Itu harus diperiksa pada hari pengiriman. Akuntan, setelah memeriksa data, harus memberi tanda pada kolom ke-6 dan ke-7 dari laporan perdagangan. Penting tidak hanya untuk memverifikasi data dokumen, tetapi juga untuk menghitung semua jumlah. Setelah itu, akuntan menandatangani laporan tersebut.
